Warum ist das jetzt wichtig?

Die Offenlegung des wirtschaftlich Berechtigten ist nun Teil der routinemäßigen Unternehmenscompliance in Südafrika. Unternehmen müssen die Informationen über die wirtschaftlich Berechtigten identifizieren und der Kommission für Unternehmen und geistiges Eigentum (CIPC) übermitteln. Dies gilt für die meisten privaten Unternehmen, nicht nur für große Konzerne.

Was ist ein wirtschaftlich Berechtigter?

Ein wirtschaftlich Berechtigter ist die Person, die letztendlich:

• besitzt Aktien (direkt oder indirekt)
• übt das Wahlrecht aus
• kontrolliert die Ernennung von Direktoren
• übt Kontrolle durch Vereinbarungen oder Strukturen aus

Wirtschaftlich Berechtigte sind nicht immer dieselben wie eingetragene Aktionäre.

Warum sind KMU oft betroffen?

Viele KMU haben Eigentümerstrukturen, die Folgendes umfassen:

• Familienmitglieder
• Ehepartner
• Holdinggesellschaften
• Vertrauen

Diese Strukturen schaffen oft indirekte wirtschaftlich Berechtigte, die offengelegt werden müssen.

Warum müssen Unternehmensgruppen auf die Struktur achten?

Wenn Ihr Unternehmen Teil einer Konzernstruktur ist:

Der wirtschaftlich Berechtigte ist die natürliche Person hinter der Struktur, nicht die Holdinggesellschaft selbst.

Das bedeutet, dass Unternehmen die Struktur durchsuchen müssen, um die Personen zu identifizieren, die Kontrolle ausüben.

Wann sind Updates erforderlich?

Updates können erforderlich sein, wenn:

• Aktien werden übertragen
• neue Aktionäre treten in das Unternehmen ein
• Treuhandstrukturen ändern sich
• Gruppenstrukturen werden neu organisiert
• Kontrollrechte werden durch Vereinbarungen übertragen

Die Einhaltung der Vorschriften zur wirtschaftlichen Berechtigung ist eine fortlaufende Verpflichtung.

What directors should check now ?

Die Direktoren sollten bestätigen, dass ihre Unternehmen:

• ein internes Register über wirtschaftlich Berechtigte führen
• haben die endgültigen natürlichen Personen als Eigentümer identifiziert
• eingereichte Informationen an CIPC
• Datensätze aktualisieren, wenn sich Strukturen ändern

Die Einhaltung der Vorschriften zum wirtschaftlich Berechtigten ist Teil einer guten Unternehmensführung.

 

 

Viele Unternehmen gehen davon aus, dass ihre Eigentumsunterlagen konform sind, bis eine Überprüfung im Rahmen einer Einreichung oder Transaktion erforderlich wird. Unser Corporate & Commercial-Team unterstützt KMUs und Unternehmen mit Konzernstruktur bei der Einhaltung der Vorschriften zu wirtschaftlich Berechtigten und bei Einreichungen bei der CIPC im Rahmen einer fortlaufenden Governance-Unterstützung.